Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

Как рассчитать обязательную долю в наследстве по закону, по завещанию

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

» Наследство » Расчет обязательной доли в наследстве

4 958 просмотров

Существование обязательной доли — едва ли не единственное законное ограничение свободы завещания. Благодаря утверждению ст.

1149 Гражданского кодекса РФ реализуется социальная справедливость — наиболее незащищенные в этом плане граждане получают надежную правовую гарантию того, что после смерти кормильца они не останутся без гроша.

Но в тоже время не редки случаи, когда такие граждане, оформляя наследство, получают гораздо меньше, чем могли бы. Все дело в незнании принципов расчета и раздела обязательной доли наследства и неумении использовать полученную информацию на практике.

Правообладатели обязательной доли

Правом получения обязательной доли законодательство наделяет нетрудоспособных близких наследодателя, а именно:

  • детей младше 18 лет;
  • родителей;
  • совершеннолетних детей;
  • супруга;
  • иждивенцев.

Усыновленные дети, как и усыновители, имеют равные права с родными детьми и родителями завещателя.

При этом отец и мать, лишенные родительских прав по отношению к наследодателю, не могут претендовать на его имущество.

Дети, наоборот, в обязательном порядке получают часть собственности такого родителя после его смерти, но только, если не были усыновлены другими гражданами до открытия наследства.

Более развернуто значение нетрудоспособности раскрывает Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 мая 2012 г. № 9. Согласно п. 31, к ним кроме несовершеннолетних могут быть отнесены:

  • лица, которые вправе рассчитывать на начисление трудовой пенсии по старости* (даже, если не получают ее);
  • инвалиды I, II и III групп.

* — не касается граждан, имеющих право на досрочное получение пенсии.

Перечисленные лица имеют право на имущество родственника, если их нетрудоспособность действовала на момент открытия наследства, то есть:

  • 18 лет исполняется в день смерти родителя или позже;
  • возраст, с которого полагается пенсия по старости, достигается раньше открытия наследства;
  • дата установления инвалидности совпадает с днем смерти наследодателя либо предшествует ему (в последнем случае важен срок — если он ограничен, то дата его окончания должна приходиться на день открытия наследства либо позже него).

Что касается иждивенцев, условия их включения в число наследников зависят от того, приходились они родственниками покойному или нет.

Если без завещания они могли бы претендовать на наследство кормильца (входят в одну из очередей преемников по закону), достаточным основанием будет являться то, что наследодатель хотя бы в течение одного года оказывал им систематическую материальную помощь. Причем получаемые от него средства должны были составлять большую часть дохода нетрудоспособного родственника.

Но не только родственники могут рассчитывать на получение обязательной части наследства.

Для иждивенцев, которые кроме финансовой поддержки еще и проживали вместе с наследодателем не менее года, факт установленной кровной или супружеской связи не имеет значения.

Это единственное основание, по которому без отдельных указаний завещателя могут наследовать его гражданская жена, не признанные официально дети или другие люди, не входящие ни в одну из законных очередей наследования.

Размер обязательной доли

Озадачиваться расчетом и выделением обязательной части из наследственной массы имеет смысл только тогда, когда ее правообладатель по завещанию не получает ничего либо получает меньше установленного минимума. А размер минимума, согласно ст. 1149 ГК РФ, составляет половину от имущества, которое причиталось бы им по закону.

Но, если завещание было оформлено до 01.03.2002 г., величина обязательной доли для нетрудоспособных родственников будет выше — две трети от наследственной доли по закону.

Оценка наследственного имущества

Расчет обязательной части наследства начинается с общей оценки наследственной массы. Для ее проведения привлекаются независимые оценщики либо используются уже существующие данные из Росреестра.

В первом случае результатом проведения процедуры становится вычисление рыночной стоимости, что актуально для оценки всех видов имущества.

Во втором — получение выписки о кадастровой стоимости, которая раз в 2–5 лет вносится в реестр после массовой переоценки объектов недвижимости.

Оценка не нужна, если все имущество умершего заключалось в одном объекте или в материальных активах, цена которых очевидна и так. Один, даже неделимый, объект проще будет условно разделить на доли, например, 1/3 квартиры, машины или земельного участка, и уже при продаже наследственного имущества выделить свою часть от полученной прибыли.

Выбор между базой данных Росреестра и услугами профессиональных оценщиков стоит только у наследополучателей недвижимого имущества. Но даже им одной выпиской о кадастровой стоимости дома или земельного участка не обойтись.

Дело в том, что для комплексной оценки наследственного имущества нужно учитывать и стоимость предметов обихода — мебели, бытовой техники, ценностей и других личных вещей покойного. А определить их цену смогут только оценщики.

В оценочный отчет должно быть включено все имущество наследодателя — в результате стоимость наследства и, соответственно, величина обязательной доли будет выше.

Источник: //ros-nasledstvo.ru/raschet-obyazatelnoj-doli-v-nasledstve/

Как рассчитать обязательную долю в наследстве при наличии завещания по законам РФ?

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 653-60-72 (доб. 692) (Москва)
+7 (812) 426-14-07 (доб.

610) (Санкт-Петербург)
+8 (800) 500-27-29 (доб. 926) (Россия)

Это быстро и бесплатно!

Раздел активов умершего нередко приводит к конфликтам между самыми близкими людьми.

Можно оставить свои накопления любому человеку, необязательно родственнику, однако существуют определенные категории людей, кому предоставить имущество положено неукоснительно.

Это является одним из ограничителей для свободного владения собственностью претендентов по завещанию. Кто имеет право, как сделать правильный расчет по закону обязательной доли имущества в наследстве при завещании, рассказано ниже.

Кому неизменно положено имущество?

Под защиту закона, даже если есть завещание, попадают люди из социально нестабильных категорий. Такими правами по состоянию на 2019 год наделяются:

  • дети умершего возрастом до 18 лет, дети с ограниченной дееспособностью;
  • супруг(а) наследодателя, его родители, не имеющие возможности трудиться из-за возраста (пенсионеры) или плохого здоровья;
  • иные лица, бывшие иждивенцами усопшего, также лишенные трудоспособности.

Гражданским кодексом не уточняются критерии нетрудоспособности. Лица, причисляемые к нетрудоспособным, являются пенсионерами по старости, инвалиды, еще лица, потерявшие кормильца.

У иждивенчества также нет четких критериев. Иждивенцы могут претендовать на сбережения покойного по причинам:

  • отсутствия способности к труду;
  • проживание за счет помощи покойного сроком не меньше 1 года перед смертью.

Факты учебы, рабочей деятельности ребенка не учитываются. Также не принимается во внимание, если ребенок после 16 лет занимается предпринимательской деятельностью, работает или создал семью до исполнения 18 лет. Дети после усыновления вследствие смерти родителей тоже неоспоримо претендуют на их собственность.

Таким образом, если последняя воля умершего на все имущество оформлена документально, однако находятся лица, кому полагается необходимая доля, раздел собственности будет произведен уже по-новому.

Важные дополнения. Ребенок, который зачат еще при жизни отца, а рожден уже после его смерти, по закону неизменно претендует на часть имущества. Любые наследники (кроме первой очереди) будут рассматриваться претендентами на предоставление этой части, когда подтвердится их иждивенчество за счет умершего.

Как делают расчеты?

Независимо от текста последнего распоряжения наследодателя неоспоримая часть имущества составляет 1/2 от наследственной массы, которую получил бы гражданин по действующему законодательству, если отсутствует оформленное завещание. Когда используется формула расчета обязательной доли в наследстве, учитывается все:

  • недвижимость;
  • транспортные средства;
  • банковские счета;
  • повседневные вещи.

Принудительное выделение собственности в России жестко регламентируется действующими нормами права. Если других активов, кроме как отраженных в тексте завещания, не хватает или их просто нет, расчет обязательной доли в наследстве при завещании будет производиться за счет завещанного капитала.

Важно! Суд может сравнить материальное положение претендентов на активы умершего, после чего уменьшить кому-то из них предоставляемую часть или даже отказать в ее выделении.

Расчет на примере

Давайте определим, как рассчитать обязательную долю в наследстве, взяв типовую ситуацию. Умирает мужчина, у которого остаются 3 близких человека: жена, дочь, сын. У сына есть инвалидность (1 группа). По последней воле умершего супруге достается банковские сбережения на сумму 3 млн. 600 тыс. р., дочери – автомобиль стоимостью 800 тыс. руб. Есть еще дача, ее стоимость – 1,2 млн. рублей.

Приводимый пример расчета обязательной доли в наследстве относится к сыну. Если дачи нет в завещании, она делится так: каждому достается по 1/3 (1 200 000: 3 = 400 000). Сын относится к обязательным претендентам на имущество.

Следовательно, ему положено (1/3:2=)1/6 от завещанных активов (3 600 000 + 800 000) 1/6 = 700 000. Так, 400 тыс. сын получает за дачу, дополнительно ему требуется выделить еще 300 тыс. (700 000 – 400 000 = 300 000).

Таким образом, дачный дом не будет делиться на три равные доли, а большая часть (по стоимости) будет присуждена сыну.

Отказ от наследства

Нормы закона в РФ разрешают гражданину отказаться от принятия активов покойного. Отказ оформляется официально, нотариус, который ведет дело, принимает заявление.

Для оформления наследства или отказа от последнего по нормам дается полгода с момента смерти бывшего собственника. Если человек принимает решение об отказе, позднее изменить или отменить решение уже нельзя. До написания заявления следует все хорошо продумать.

Претендент может изначально принять собственность, а потом документально оформить отказ. Правопреемникам умершего человека стоит знать, что есть вероятность получить не только физические объекты: квартиры, дома, машины, землю, деньги, но также долги усопшего. Уточнение: действующие нормы не дают права писать отказ в пользу какого-либо лица.

Анализируемый вопрос требует помимо общей картины учета множество сопутствующих факторов, а вычисление обязательной части наследства при наличии завещания может правильно осуществить грамотный нотариус.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – заполните форму ниже или позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 692) (Москва)
+7 (812) 426-14-07 (доб. 610) (Санкт-Петербург)
+8 (800) 500-27-29 (доб. 926) (Россия)

Это быстро и бесплатно!

Источник: //ImeyuPravo.com/nasledstvennoepravo/kak-rasschitat-obyazatelnuyu-dolyu-v-nasledstve-pri-nalichii-zaveshhaniya.html

Как рассчитать обязательную долю в наследстве если есть завещание: формула, пример

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

Обязательная доля представляет собой часть наследственной массы, которую претендент получает в любом случае. Оформление доли не зависит от пунктов завещания, наследственной очереди, количества наследников.

Поэтому завещателю нужно учитывать, что он не может лишить части собственности лиц, которые могут претендовать на ОД.

Такими лицами являются нетрудоспособные граждане, являющиеся близкими родственниками наследодателю или находящиеся на его попечении.

Кто может претендовать на обязательную долю в наследстве, если есть завещание?

Претендентами на ОД становятся:

  • Родители наследодателя, достигшие пенсионного возраста (выход на пенсию раньше срока признаком недееспособности не считается);
  • Несовершеннолетние дети;
  • Инвалиды;
  • Нетрудоспособные иждивенцы (наследование нетрудоспособными иждивенцами возможно в том случае, если они находились на попечении наследодателя в течение года и дольше до его смерти).

В расчёт принимаются лишь нетрудоспособные лица, входящие в первую очередь наследников (за исключением иждивенцев). Это родители наследодателя, его супруги и дети.

Оценка наследственной массы

Как рассчитать обязательную долю в наследстве? Это невозможно без предварительной оценки всей собственности, которую предполагается разделять между наследниками. Может проводиться:

Процедура проводится профессиональным оценщиком. Она не может быть осуществлена сторонним лицом. Оценщик составляет специальный акт, который требуется предоставить в нотариальную контору.

Иждивенцы наследуют вместе с любой наследственной очередью.

Правовые нюансы

Согласно действующему законодательству, обязательная доля в наследстве составляет половину из той части собственности, которая досталась бы претенденту при наследовании по закону.

Однако, если завещание было составлено до 1 марта 2002 года, то будет действовать старый закон. Согласно ему, наследник получает 2/3 от доли, которая досталась бы ему по законному наследованию.

Формула для расчёта

Существует формула для расчёта обязательной доли в наследстве. Выглядит она следующим образом:

½ * 1/N

N является количеством наследников, которые могли бы получить собственность, если бы она распределялась в законном порядке.

Пример

Можно привести пример расчёта обязательной доли в наследстве. У наследодателя есть два близких родственника, которые могли бы получить имущественные права в законном порядке: отец и сын, не достигший 18-лет.

Общая стоимость наследственной массы составляет 800 000 рублей. Если бы не завещание, сын завещателя получил бы 400 000 рублей. Это та доля, которая присуждается ему в законном порядке. Однако, из-за наличия завещания, ребёнок получит только 200 000 рублей.

То есть, половину из того, что он мог бы получить по закону.

То есть, расчёт обязательной доли в наследстве при завещании предполагает учёт количества наследников. Иждивенцы наследуют вместе с любой наследственной очередью, а потому данный порядок актуален и для них.

Из каких средств выплачивается ОД?

Часть собственности, полученная в результате проведения вышеназванных расчётов, является минимальной. Если лицо указано в завещании, однако, согласно документу, оно наследует меньше имущественных прав, чем показала формула, недостаток их должен быть возмещён.

Обязательная доля формируется за счёт той собственности, которая относится к наследуемой массе, однако не была указана в завещании. Если в документе прописано всё имущество, для создания ОД будут урезаны доли наследников по завещанию.

Может ли доля быть уменьшена?

ОД может быть не только уменьшена, но и отменена вовсе. Актуально это для тех случаев, когда наследник признан недостойным. Основанием к этому являются положения статьи 1117 ГК, в частности, пункты 1-2. Следующие лица лишаются права на обязательную долю, или она сокращается:

  • Осуществлявшие незаконные действия в отношении наследников или завещателя с целью незаконно захватить собственность, на которую лица не могут претендовать;
  • Оказывающие давление на наследников с целью увеличения причитающихся имущественных прав;
  • Уклоняющиеся от помощи завещателю в последние годы его жизни.

Даже родители-пенсионеры не могут претендовать на имущественные права в случае лишения родительских прав. В такой ситуации наследство получают усыновители. При решении вопроса о размере доли принимается во внимание финансовое положение наследника. Если он не нуждается в данных средствах, их могут уменьшить.

Как оформить ОД?

Для оформления доли необходимо представить доказательства следующих фактов:

  • Родственная связь с завещателем или нахождение на его иждивении;
  • Нетрудоспособность.

Для доказательств требуется предъявить документы, это могут быть:

  • Справки об инвалидности;
  • Пенсионное свидетельство;
  • Свидетельство о рождении;
  • Документ о заключении брака.

Сложнее всего установить факт иждивения. Возможно, на помощь потребуется призывать свидетелей. Средства присуждаются иждивенцу только при наличии следующих обстоятельств:

  • Нетрудоспособность, которую можно документально подтвердить;
  • Финансовые средства покойного являлись основным источником дохода;
  • Проживание с завещателем на одной территории в течение года и более до его смерти.

Иждивенцем может быть признана, к примеру, нетрудоспособная гражданская супруга покойного. Это наиболее простой случай. Если у неё нет документов, подтверждающих нетрудоспособность, не будет присуждаться и обязательная доля.

Дополнительная информация об обязательной доле в наследстве и о её размере в этом видео:

Как считать доли в наследстве? Это процедура, предполагающая множество этапов. Недостаточно знать одну формулу, требуется также иметь сведения об общей стоимости наследственной массы, количестве наследников в рамках одной очереди по закону.

Только на основании этих данных можно произвести расчёт. После того, как нужные показатели найдены, требуется позаботиться о подтверждении своей нетрудоспособности и родственной связи с завещателем.

Все документы предоставляются в нотариальную контору.

За дополнительной информацией по данному вопросу обращайтесь в рубрику «Наследование отдельных видов имущества» по ссылке.

Источник: //napravah.com/imuschestvo/kak-rasschitat-obyazatelnuyu-dolyu-v-nasledstve.html

Как рассчитать доли в наследстве

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

Потенциальных наследников чаще всего беспокоит вопрос доли, положенной по наследству. Рассчитывать ее самостоятельно не хочется никому, ведь эта процедура требует не только бухгалтерских навыков, но и знания наследственного права. На деле же все оказывается не так сложно. Как рассчитать часть каждого претендента при получении имущества? Расскажем в этой статье.

Разделение имущества при наследовании по завещанию

Согласно ГК России, наследование по завещанию подразумевает собой определенный круг наследников, ограниченный содержанием документа. Завещание – это односторонняя сделка, распоряжение наследодателя относительно его собственности на случай смерти.

Полномочия завещателя относительно определения преемников практически безграничны:

  • Он вправе назначить одного или нескольких наследников (даже если они не являются его родственниками).
  • Наследником может стать юридическое лицо и даже государство.
  • Завещатель может «подназначить» второго наследника на случай кончины первого.
  • Он также может простить признанных недостойными наследниками (они все равно получают часть наследства).

Если наследник всего один, то он получает всю завещанную собственность усопшего. Если же их несколько – имущество разделяется на равные части. К примеру, если наследников по завещанию 5, а обязательных нет, то каждый из них получит 1/5 наследства.Кроме имущества наследуются также и долговые обязательства усопшего. Обязанность по выплате долгов ложится на плечи тех, кому перешло имущество.

Доля при наследовании имущества по закону

Если наследодатель не оставил завещания по некоторым причинам, все его материальные и нематериальные блага наследуются по закону (на общих основаниях). В этом случае претендовать на имущество могут все родственники, однако законом предусмотрены специальные очереди наследования.

Всего существует 9 очередей наследования. Каждая последующая очередность получает право на имущество только если кто-то или все из предыдущей очереди отказались от своей части либо их нет в живых.

Вся собственность разделяется также в равных долях, то есть, если наследников 4 человека, каждый из них получит ¼ часть. Исключение – наследующие по праву представления (внуки и проч.). Они получают равную часть от той доли, которая должна была отойти их родственнику.

Например, дочь наследодателя умирает и не успевает принять наследство. Она имеет двух взрослых дочерей, имеющих теперь право на наследство их матери, оставшееся им от деда (наследодателя). Поскольку их всего две, они получают по половине от имущества, положенного матери.

Обязательная доля при наследовании

Для защиты нуждающихся категорий граждан законом предусмотрено специальное условие получения наследства: обязательная доля. На нее могут претендовать следующие лица:

  • Несовершеннолетние дети усопшего (если они не эмансипированы);
  • Находившиеся на иждивении наследодателя более года (к моменту его смерти);
  • Инвалиды-наследники первой очередности (родители и дети, а также супруг(а));
  • Родители-пенсионеры (достигнувшие пенсионного возраста, а не вышедшие на пенсию в связи со специфичными условиями труда).

Обязательные наследники обычно получают свою часть из незавещанной части имущества. Если же вся собственность наследодателя описана в завещании, обязательные доли выделяются в ущерб наследникам по завещанию. При наследовании по закону обязательные наследники получают равные части со всеми остальными претендентами.

Доля обязательных наследников при наличии завещания рассчитывается по формуле: половина от имущества, положенного им при наследовании по закону.

При этом если наследник должен получить некую часть согласно завещанию, его доли складываются.

От обязательной части всегда можно отказаться, однако сделать это в пользу другого наследника нельзя.

Пример расчета доли наследников

Для наглядности разберем следующий пример и воспользуемся виртуальным калькулятором: гражданин К. оставляет завещание на имя сына и завещает ему квартиру (единственная собственность погибшего). Кроме сына у усопшего имеется жена, несовершеннолетняя дочка, родители (нетрудоспособные по возрасту). Стоимость завещанного – 3 млн. рублей.

Дочь и родители являются в данной ситуации обязательными наследниками. Однако пенсионеры отказываются от своей обязательной части мущества. Жена вообще не имеет прав на наследство.

Получается, что наследство будет распределяться между дочерью и сыном завещателя. Обязательная доля дочери равна половине того, что она бы получила при наследовании по закону. Так как преемников по закону было бы 5 и они бы получали равные части, доля дочери равнялась бы 1/5. Следовательно, обязательная часть имущества девочки – 1/10.

Доля, от которой отказались мать и отец наследодателя, переходят наследнику по завещанию, сыну. Он должен был унаследовать всю собственность полностью, но из его наследственной массы вычитается часть сестры. Получается, что доля сына – 9/10.

Следовательно, дочь гражданина К. получает: 3 000 000 : 10 = 300 000 рублей.

Сын: 3 000 000 : 10 * 9 = 2 700 000 рублей.

Несмотря на то, что рассчитать доли наследуемого имущества достаточно просто, при необходимости лучше все же обратиться за помощью к компетентному в данном вопросе специалисту.

Источник: //PravoNaNasledstvo.ru/predmet/kak-rasschitat-doli-v-nasledstve.html

Расчет обязательной доли в наследстве пример – Малина-групп

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

412 просмотров

При оформлении наследства необходимо учитывать множество нюансов. Один из них – право на обязательную часть имущества. Правило действует при наличии завещания.

Законодатель несколько ограничил свободу волеизъявления наследодателя в отношении социально незащищенных граждан. При составлении распорядительного документа должны учитывать интересы обязательных наследников.

Иначе завещание может быть признано недействительным.

Что значит обязательная доля

Юридическая терминология иногда застает граждан врасплох. Однако закон содержит разъяснения сложных терминов. Под обязательной долей наследства подразумевает часть собственности, которая полагается определенной категории лиц при наличии завещания.

Закон позволяет граждан при жизни распоряжаться собственностью без каких-либо ограничений. Они могут заключать договора купли-продажи, дарить имущество или завещать собственность на случай своей смерти.

Отчуждение имущества путем составления завещания имеет свои особенности. Наследодатель может отписать квартиру или дом кому-то из родственников или завещать собственность постороннему человеку. Например, соседу по даче или коллеге.

Завещание также может быть составлено на юридическое лицо или в интересах органов местной власти.

Однако наличие распоряжения подразумевает одновременное устранение от наследства кого-то из претендентов. Среди них могут быть социально незащищенные граждане. Поэтому законодатель предусмотрел положение об обязательной доле для таких наследников. Они наследуют имущество независимо от содержания распорядительного документа (ст.1149 ГК РФ).

Состав обязательных наследников

Перечень претендентов на обязательную долю наследства определяется законом. Сюда входят следующие лица:

  • нетрудоспособные родители или супруг;
  • малолетние дети (кровные/усыновленные);
  • нетрудоспособные иждивенцы.

Определение нетрудоспособности дается в ФЗ от 15.12.2001 №166-ФЗ. Условия для получения наследства зависят от степени родства с умершим субъектом. Больше всего требований закон выдвигает к иждивенцам наследодателя.

Если детям покойного гражданина достаточно представить свидетельство о рождении, то нетрудоспособным иждивенцам необходимо обосновать сразу два факта – нахождение на содержании и совместное проживание с наследодателем более 1 года.

Бремя доказывания лежит на выгодополучателе.

Как рассчитать обязательную долю в наследстве

Изначально нужно определить количество выгодополучателей и перечень завещанной собственности. Затем производится расчет обязательной доли наследства. Если прямой наследник умер раньше, чем наследодатель, то в права наследования вступают его потомки.

Формула расчета обязательной доли в наследстве

Как рассчитать размер обязательной доли имущества? Необходимо использовать следующую формулу: A/B ×1/2. Где А – количество потенциальных претендентов по закону вместе с обязательным наследником, B – стоимость имущества.

Количественный состав претендентов при расчете обязательной доли не меняется, даже если наследников по представлению покойного гражданина несколько.

Пример. После смерти отца открылось наследство. Его имущество должны были принять сыновья. Однако один из них умер за год до кончины наследодателя. В качестве наследников по представлению выступают дети усопшего претендента (сын/дочь).

Выгодополучателям полагается по ½ доли наследства, которое должен был принять их отец. Одновременно на содержании наследодателя был нетрудоспособный племянник. При расчете доли иждивенца учитывается три участника.

Невзирая на то, что доля умершего наследника делится между его двумя детьми.

Из чего выплачивается обязательная доля

Выплата части наследства происходит из собственности, которая не указана в завещании, но принадлежит наследодателю. Если такое имущество отсутствует, то выделение обязательной доли происходит из завещанной собственности.

Пример. Внезапная смерть оборвала жизнь главы семейства. Состав наследников – супруга и малолетний ребенок. Каждому из них полагается по ½ части имущества (2-ком. квартира). Правило о супружеской доле не действует – собственность принадлежала покойному гражданину. При подаче документов нотариусу стало известно о наличии завещания.

Часть собственности (земельный пай) наследодатель отписал родному брату, который занимался сельским хозяйством. Интересы малолетнего ребенка не были учтены в завещании. Потому как на момент его составления малыш еще не родился. Наследники обратились к нотариусу. Супруга и сын приняли квартиру. Из нее же ребенку выделили обязательную долю наследства.

Брат унаследовал земельный пай.

Порядок оформления наследства

Порядок принятия наследства определяется законом. Каких-либо существенных отличий для обязательных наследников не предусмотрено. Граждане также должны обратиться в нотариальную контору. Бумаги подаются по месту жительства наследодателя. Заявить о своих правах нужно в течение 6 месяцев. Отсчет времени начинается со дня смерти гражданина.

Документы для оформления наследства

Базовый пакет документов должен содержать:

  • свидетельство о смерти;
  • подлинник распоряжения;
  • паспорт заявителя;
  • подтверждение права на наследство;
  • справку с места регистрации наследодателя/заявителя;
  • отчет о проведении оценки имущества;
  • правоустанавливающие и технические документы на собственность покойного гражданина;
  • доказательства уплаты госпошлины.

Обязательному наследнику можно представлять не все документы, например, если наследственное дело было открыто по заявлению претендента по завещанию. Достаточно подготовить бумаги, которые позволяют установить личность заявителя, его право на обязательную долю наследства, отчет и квитанцию об уплате сбора.

Госпошлина

Налоговый кодекс предусматривает всего две ставки при оформлении наследства. Их размер зависит от степени родства и стоимости активов. Близкие родственники усопшего субъекта платят 0,3%. Сюда входят дети, родители, супруг. Дополнительно к членам семьи относятся братья и сестры покойного гражданина. Предельная сумма налога – 100 тыс. руб.

Остальные родственники или выгодополучатели платят 0,6%. Граничная сумма налога для данной категории наследников – 1 млн. руб. Закон предусматривает возможность полного или частичного освобождения от уплаты госпошлины.

Например, несовершеннолетние или недееспособные наследники полностью освобождаются от уплаты налога. Тогда как инвалидам 1–2 группы полагается 50% послабление.

Расчет суммы сбора производится на основании оценочной стоимости имущества.

Полагается ли обязательная доля без завещания

Правило об обязательной доле имущество действует только при наличии распорядительного документа. Если наследодатель не оставил после себя завещание, то наследование собственности происходит в рамках закона. Родители, дети или живой супруг относится к 1 линии наследников.

Если выявленное имущество является собственностью супругов, то изначально выделяется половина мужа/жены. Остаток активов делится поровну между претендентами.

Что касается нетрудоспособных иждивенцев наследодателя, то такие лица наследуют имущество наравне с остальными претендентами соответствующей очереди (ст.1148 ГК РФ).

Право наследования возникает при наличии доказательств – факта нетрудоспособности, нахождения на иждивении у наследодателя и совместного проживания с умершим гражданином не менее 1 года.

Можно ли отказаться от наследства

Закон не обязывает наследников принимать имущество. Они могут отказаться от своих прав на обязательную долю. Однако отказ может быть только абсолютным. То есть без указания конкретного выгодополучателя. Адресный отказ от обязательной доли законом не предусмотрен (ст.1158 ГК РФ). Отказное имущество делится поровну между наследниками по завещанию.

Подать заявление об отказе от наследства нужно в течение сроков, отведенных для принятия имущества. Отзыв отказного заявления не допускается (ст.1157 ГК РФ).

Отказ в присуждении обязательной доли

Закон предусматривает возможность отказа в присуждении части обязательному наследнику. Подобные споры решаются в суде. Инициировать слушание дела может наследник по завещанию. Однако необходимо предоставить веские аргументы в обоснование исковых требований. Иначе суд откажет в удовлетворении иска.

Лишение обязательной доли может произойти по причине фактического использования наследником по завещанию спорного имущества при жизни наследодателя. Тогда как претендент на обязательную часть не имел отношения к собственности. Однако суд будет учитывать не только данный факт, но и имущественное положение граждан.

Может ли обязательный наследник лишиться своей части по другим основаниям? Да. Если выгодополучатель или его родитель будет признан недостойным наследником, то он устраняется от наследования имущества наследодателя (ст.1117 ГК РФ).

Смерть обязательного наследника

Смерть потенциального наследника является основанием для перехода имущественных прав к его потокам. Например, если умер сын наследодателя, то к наследованию призываются внуки. Они принимают имущество в порядке представления своего родителя.

Однако данный принцип не действует в отношении обязательной доли. Право на получения наследства носит индивидуальный характер и не передается по наследству. Поэтому если обязательный наследник умрет до момента фактического принятия собственности, то имущество не переходит к его потомкам.

Принятое же имущество наследуется в общем порядке.

Источник: //malina-msk.ru/raschet-obyazatelnoy-doli-v-nasledstve-primer/

Расчет обязательной доли в наследстве при завещании и по закону

Формула расчета обязательной доли в наследстве пример

Считается, что завещая свое добро, человек волен выбирать, кому оно достанется. Выбор волеизъявителя может пасть на любое лицо, а еще организацию или само государство. Но как же без оговорок при открытии наследства? Даже при наличии правильной и заверенной бумаги с волеизъявлением, есть лица, которые вопреки решению усопшего все равно получат свое.

Понятие обязательной доли в наследстве

Вопрос обязательной доли в наследственной массе поднимается в 1149 статье ГК РФ. Под обязательной долей подразумевается та часть наследства, которая всенепременно достанется некоторым лицам, перечень которых четко обозначен. Даже не будучи упомянутыми в официальной бумаге, они не останутся без обозначенного минимума.

Данный аспект в чем-то ущемляет свободу действий волеизъявителя, ведь те, кому он не захотел отдать часть нажитого, все-таки ее получать. По сути же, государство заботится о гражданах, лишающихся после кончины завещателя материальной поддержки и не имеющих возможности полностью себя обеспечить.

Обычно, обязательную долю назначают из незавещанной собственности. Когда ее мало, урезают завещанное настолько, чтобы покрыть причитающуюся по наследованию часть.

Не выдают ее, если затребованное имущество не было использовано ранее обязательным наследником, и его передача лишит лицо из завещания средств к существованию. В остальных ситуациях доля будет назначена.

Ее получатели

Не стоит надеяться, что получить долю в обход воли покойного получится у каждого первоочередного наследника. Перечень необходимых наследников обязательной доли в наследстве установлен в ГК и корректировке не подлежит.

Следующее видео содержит полезную консультацию известного юриста в отношении того, какой размер обязательной доли в наследстве принадлежит каждому из претендующих на него людей:

По закону

Сочетание «обязательная доля» становится актуальным при завещании. Иначе, процесс идет своим ходом, по законной очередности. То есть право на обязательную долю в наследстве имеют только люди, прямо указанные в завещательном письме усопшего.

По волеизъявлению

Если вскрытие бумаги показывает, что в ней указаны не все претенденты, нужно проверить, нет ли того, кто обязательно что-то получит. Это:

  • Малолетние дети. Им не должно быть 16 (18 при продолжении обучения) лет, когда волеизъявление объявят. Право представления здесь не работает. Малолетние внуки не получать долю, если не приходились усопшему иждивенцами;
  • Нетрудоспособные родители и супруги. Поясним этот пункт ниже;
  • Нетрудоспособные иждивенцы:
    1. Из родственников, входящих в состав какой-то очереди. Обязательное условие – материальная зависимость от покойного и нахождение на полном иждивении минимум год до его кончины. Совместное проживание не обязательно;
    2. Не родственники. Любые нетрудоспособные лица, которым завещатель помогал. Здесь обязательно, чтобы иждивенец жил у наследодателя хотя бы 12 месяцев до его кончины.

О том, кто является наследником с обязательной долей в наследстве по завещанию согласно российскому закону, рассказывает юрист в следующем видеосюжете:

Обязательная доля пенсионерам

Есть и так называемая обязательная доля пенсионера в наследстве. Оговоримся сразу, речь идет о пенсионерах из данного выше перечня, а не из всех претендентов.

Итак, чтобы добиться своей части, взрослые дети, родители или жена/муж умершего должны быть нетрудоспособными, т.е. при оглашении воли покойного являться пенсионерами по возрасту (мужчины – от 60, женщины – от 55) или инвалидами.

Если лицу, скажем, 50 лет, и по выслуге оно на пенсии, долю ему не выделят.

Размер и расчет минимальной величины

Для завещаний, зафиксированных после 01.03.02, обязательная доля – это минимум 1/2 законной. Раньше объем ее составлял 2/3.

Основная сложность заключается в определении той части собственности, которая пришла бы к обязательному наследнику, не распорядись покойный иначе. Алгоритм расчета такой:

  • Требуется высчитать обобщенную сумму всего имущества, вошедшего и находящегося за рамками завещания;
  • Выяснить, кто принял бы наследство, распределяйся оно по закону;
  • Исходя из числа претендентов, определить часть наследства, положенную обязательному наследнику. Здесь учитываются только лица, подпадающие под действующую очередь. Если граждане, указанные в завещании, по закону ничего не получили бы, их не берут в расчет;
  • Переводят причитающуюся часть в реальную цифру и делят пополам.

Чтобы было понятнее, воспользуйтесь примером-образцом расчета обязательной доли в наследстве согласно указанной формуле. Итак, после умершего гражданина В. осталась родительская квартира, которую он завещал брату, и вклад, равный 20 000 рублей, в завещание не внесенный. У В. осталась шестидесятилетняя жена и два взрослых сына (36 и 30 лет).

Право на долю имеет супруга В., т.к. она – пенсионер (с 55 лет).

Общая сумма имущества усопшего равна: 20 000 рублей (вклад) + 100 000 рублей (стоимость квартиры) = 120 000 рублей.

Оба сына и жена – ближайшие родственники, первыми претендующие на наследство, следуя очередности. Их трое. Значит, супруге довелось бы получить 1/3 часть, то есть 40 000 рублей. Половина этой суммы – обязательная доля. Она равна 20 000 и покрывается за счет незавещанного вклада В.

Когда незавещанных средств не хватает, непогашенная сумма вычитается из отписанного имущества.

Допустим, из обязательной доли в 120 000 было покрыто половину. Еще 60 000 нужно изъять из стоимости завещанной другому человеку квартиры (420 000). Долг составляет седьмую часть суммы, значит, наследнику по завещанию достанется 6/7 части квартиры, а 1/7 отойдет (вместе с 60 000) обязательному наследнику.

Итак, с выяснением претендентов дело обстоит проще, поскольку эти лица четко обозначены в ГК, а вот сама процедура расчета доли бывает, подчас, невероятно сложной. Когда сумма крупная, а претендентов несколько, лучше, вероятно, обратиться к специалистам.

Источник: //ksprf.com/nasledstvo/osnovnye-ponyatiya/objazatelnaja-dolja.html

Гуру в праве
Добавить комментарий